Fiscus onderzoekt luxeleven Marokkaanse bazen

Verschillende teams van de centrale controlediensten van de DGI hebben de taak gekregen de totale fiscale situatie van de bestuurders en aandeelhouders van deze bedrijven grondig te auditeren. Het onderzoek omvat hun roerende en onroerende bezittingen, zowel binnen als buiten Marokko, met als doel de geloofwaardigheid van hun belastingaangiften te verifiëren. De controleteams baseren zich op nauwkeurige gegevens van de afdeling risicoanalyse en programmering, die verdachte aangiften van opeenvolgende jaren met financiële verliezen zonder geldige economische rechtvaardiging hebben geïdentificeerd.

Lees ook: Marokko onderzoekt verdacht bedrag van 100 miljoen dirham

De controles starten met een analyse van de boekhoudkundige en fiscale aangiften van eenheden die zulke lage winsten vertoonden dat de betaalde belasting de verplichte minimale bijdrage niet overschreed. Vervolgens hebben de teams het vermogen en de levensstijl van de betrokken leiders en aandeelhouders nauwkeurig onder de loep genomen, gezien de duidelijke inconsistentie tussen de negatieve prestaties van hun bedrijven en hun persoonlijk welvarende situatie. Velen van hen zijn eigenaar van een SARL AU (eenpersoons besloten vennootschap).

Controleteams ontdekten bijvoorbeeld dat "een directeur van een textiel- en kledingbedrijf in Casablanca vier opeenvolgende jaren verliezen aangaf, terwijl hij in diezelfde periode een villa kocht ter waarde van 5 miljoen dirham, een boerderij van 10,3 miljoen dirham, en nieuwe auto’s voor zijn vrouw en kinderen," meldden bronnen van Hespress.

Een ander opvallend geval betrof een bestuurder en aandeelhouder van een import- en distributiebedrijf van cosmetica in Tanger. Deze persoon werd opgemerkt vanwege de aankoop van een luxueuze tweede woning in Spanje en een landbouwdomein nabij Asilah. Na confrontatie met de geconstateerde onregelmatigheden bereikten de controlediensten met de betrokkenen een minnelijke schikking. Deze schikking voorziet in de regularisatie van de fiscale situatie en de betaling van de verschuldigde bedragen – die zeer hoog worden geschat – volgens een overeengekomen schema.

Lees ook: Marokkaanse fiscus vindt slimme strategie tegen fraude

Ter herinnering: artikel 232 van het Algemeen Belastingwetboek (CGI) bepaalt dat alle fiscale verplichtingen, inclusief boetes en verhogingen voor het niet-aangeven van inkomsten, verschuldigd zijn voor alle niet-aangegeven jaren, zelfs als de verjaringstermijn is verstreken – op voorwaarde dat deze termijn niet langer dan tien jaar geleden is. Bij ontdekte boekhoudkundige manipulaties kan de administratie de belastingdocumenten tot tien jaar terug herzien, vooral als de belastingplichtige zijn inkomsten niet heeft aangegeven of fiscaal niet geïdentificeerd is.