Geld overmaken naar Marokko? Fiscus kijkt steeds vaker mee

Wanneer de hoogte of de frequentie van de overgemaakte bedragen niet overeenkomt met het opgegeven inkomen, kan de fiscus een onderzoek starten. De overheidsdienst heeft het gebruik van het recht op informatie bij banken de afgelopen maanden opgevoerd. De controle richt zich vooral op particuliere rekeningen met financiële mutaties die moeilijk te verklaren zijn op basis van de bekende inkomsten.

Lees ook : "Het is een gift" telt niet meer voor de Marokkaanse fiscus

Deze werkwijze is niet gebaseerd op een nieuwe wetgeving. De Algemene Belastingcode geeft de administratie al langer de bevoegdheid om in het kader van een controle informatie en documenten op te vragen bij derden, waaronder bankinstellingen. Een geldtransfer vanuit het buitenland naar Marokko is op zichzelf niet belastingplichtig.

De aandacht van de fiscus wordt hoofdzakelijk getrokken wanneer grote of regelmatige bedragen de kenmerken vertonen van niet-aangegeven inkomsten uit werk, verhuur of handel. Marokkanen die in het buitenland wonen kunnen hun spaargeld overmaken, familie financieel ondersteunen of de aankoop van een pand financieren. De ontvanger kan echter worden verzocht de herkomst en de aard van het geld uit te leggen als de transacties afwijken van de fiscale situatie.

Het is voor de betrokken personen daarom van belang om bewijsstukken te bewaren. Denk hierbij aan afschriften van de oorspronkelijke bankrekening, loonstroken, verkoopakten, leningovereenkomsten of bewijzen van financiële steun aan familieleden.

Lees ook : Eén op vier dirham in Marokkaanse bank is van diaspora

De huidige verandering betreft een intensivering van de controles en een bredere selectie van particuliere rekeningen op basis van risicoanalyses. De belastingdienst beschikt niet over een permanente of directe toegang tot alle bankrekeningen.