Fraude met contante betalingen: Marokkaanse vastgoedmagnaten betrapt

De controles vinden plaats in steden zoals Casablanca, Marrakech en Tanger, en betreffen diverse residentiële projecten, waaronder woningen die deel uitmaken van het directe huisvestingssteunprogramma van de overheid. De inspecteurs, die de fraude vermoedden op basis van onregelmatigheden in de belastingaangiftes van de ontwikkelaars, kregen hun vermoedens bevestigd door klachten van klanten. Deze klachten onthulden dat de officieel aangegeven verkoopprijzen vaak lager waren dan de werkelijke marktprijzen.

Lees ook: Vastgoedveilingen verbergen familiedrama’s in Marokko

Uit het onderzoek zijn verschillende fraudetechnieken naar voren gekomen. Een veelgebruikte methode is het innen van contante aanbetalingen als ’reserveringsbedragen’. Vervolgens wordt de officiële verkoop voor een lager bedrag vastgelegd, zonder dat de contante betalingen worden meegenomen in de boekhouding. Een andere techniek is de ondertekening van valse ’inrichtingscontracten’ naast het officiële verkoopcontract, die als dekmantel dienen voor extra contante betalingen.

Lees ook: Marokkaanse vastgoedmagnaten verdacht van witwassen drugsgeld

Dit soort belastingontduiking komt vooral voor bij midden- en hogereklassewoningen. De fraudeurs proberen op die manier de volledige betaling van belastingen te omzeilen. De inspecteurs hebben na analyse van de belastingaangiften en meldingen van cliënten controles ter plaatse uitgevoerd, wat heeft geleid tot officiële herzieningsprocedures. De strijd tegen deze praktijken is ook gericht tegen methoden die de belastingbetalers gebruiken om de verschuldigde belasting vooraf te laten valideren door de belastingdienst om latere herziening te voorkomen.